Un compte d’épargne qui permet de retirer toute croissance du régime libre d’impôts. Toutes les opérations effectuées dans le compte ne sont pas soumises à l’impôt. Les cotisations sont limitées. Toutefois, il n’y a pas de limites au potentiel de la croissance.

De quoi s’agit-il?

Un CÉLI permet aux Canadiens âgés de plus de 18 ans de mettre de l’argent de côté, au cours de leur vie, sans payer d’impôts.

Caractéristiques du régime:

Les cotisations annuelles sont assujetties à un plafond, mais elles peuvent être reportées.

La croissance bénéficie d’un abri fiscal, même au moment du retrait.

La croissance bénéficie d’un abri fiscal, même au moment du retrait. – Si une cotisation est versée en trop, un impôt de 1% sera appliqué au montant excédentaire le plus élevé dans le CÉLI pour le mois, pour chaque mois où ce montant excédentaire y demeure.

Procédure de retrait:

Les retraits effectués s’ajouteront aux droits de cotisation du CÉLI de l’année suivante.

Droits de cotisation annuels:

N’oubliez pas de faire le suivi de vos cotisations et de vos retraits afin de profiter au maximum de ce compte.

Un compte enregistré où les particuliers sont encouragés à épargner en vue de leur retraite en recevant des déductions fiscales pour leurs cotisations. Les épargnes y augmentent sans impôt jusqu’à ce que le compte soit converti en FERR. Les cotisations sont limitées en fonction du revenu d’emploi de l’employé.

Lorsqu’un compte REER est converti en FERR à l’âge de 71 ans, l’investisseur reçoit un revenu annuel des épargnes accumulées au cours des années. Un montant minimum de revenu doit être retiré à chaque année en fonction de l’âge de l’investisseur.

Une version « immobilisée » d’un compte REER, généralement le résultat d’un transfert de pension. L’investisseur n’est pas en mesure de verser d’autres cotisations au régime ni d’y retirer de l’argent jusqu’à ce qu’il soit converti en un régime de revenu de retraite.

Une version « immobilisée » d’un compte FERR. Un CRI est converti en FRV à l’âge de 71 ans et l’investisseur reçoit un revenu annuel du régime. La réglementation concernant les montants de retrait est plus stricte que dans le cadre d’un FERR.

Les investisseurs sont encouragés à épargner en vue de l’avenir de leurs enfants. Les gouvernements fédéraux et provinciaux accordent jusqu’à 30 % en subventions pour études sur toutes les cotisations versées dans ce compte. Lorsque l’enfant est inscrit à des études post-secondaires, l’argent peut être retiré pour payer ses études.

De quoi s’agit-il?

• Le REEE est une méthode d’épargne pour les études posts-secondaires de votre enfant.
• Un REEE peut comprendre une gamme de placements, y compris des comptes d’épargne à intérêt élevé, des certificats de placement garantis (CPG) et des fonds communs de placement (fonds mutuels).

Caractéristiques du régime:

• Vous ne payez pas d’impôts sur la croissance de votre argent tant qu’il demeure dans le compte.
• Le gouvernement du Canada offre une subvention maximale à vie de 7 200 $ par enfant (la Subvention canadienne pour l’épargne études ou SCEE) jusqu’à l’année où votre enfant atteint l’âge de 17 ans.
• Les familles à revenu modeste ont droit à une aide gouvernementale supplémentaire, le Bon d’études canadien (BEC).
• Certains gouvernements provinciaux offrent aussi des subventions. Au Québec, il s’agit de l’Incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE). Prière de consulter votre institution financière à ce sujet.

Procédure de retrait:

Votre conseiller ou conseillère vous aidera à effectuer des calculs exacts

• Vous devez fournir une preuve d’inscription au CÉGEP ou à l’université. Assurez-vous que ce document porte le numéro d’identification de l’étudiant(e). Il peut s’agir d’un horaire de cours ou de reçus de paiement des frais de scolarité.
• Si votre enfant poursuit ses études, son taux d’imposition s’appliquera aux retraits (aucun impôt sur le capital).
• Les étudiants à temps plein peuvent retirer 5 000 $ en subventions et en rendement des placements pendant les 13 premières semaines d’études. Après cette période, ils peuvent retirer un montant plus important.
• Les étudiants à temps partiel peuvent retirer 2 500 $ en subventions et en rendement des placements pour chaque période de 13 semaines.
• L’argent peut servir aux frais de scolarité, à l’achat de livres ou d’ordinateurs, au transport et même au logement.

QUESTION:

Qu’arrive-t-il si votre enfant décide de NE PAS poursuivre d’études post-secondaires ?

RÉPONSE :

• Si vous avez un régime familial, les fonds peuvent servir aux autres bénéficiaires.
• Si vous avez un régime individuel, il vous sera peut-être possible de transférer les fonds aux régimes des frères et sœurs du bénéficiaire.
• Vous pourriez également retirer l’argent investi sans impôt. Le retrait (paiement de revenu accumulé ou PRA) ne comprend pas les subventions gouvernementales. 

Suite au retrait:

• Vous pourriez transférer jusqu’à 50 000 $ à votre Régime enregistré d’épargne-retraite (REER).
• Vous pourriez transférer l’argent au Régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI) du même bénéficiaire s’il en a un.
• Si vous retirez tout bonnement l’argent, vous pourriez être assujetti à des pénalités et vous faire retenir de l’impôt à la source.

Un plan d’épargne destiné à aider les parents et les fournisseurs de soins à épargner en vue de la sécurité financière à long terme d’une personne handicapée. Le gouvernement fédéral versera des subventions dans le compte, dont la taille dépendra du revenu familial du bénéficiaire et du montant versé au compte.

De quoi s’agit-il?

• Un REEI est un bon moyen d’accroître la sécurité financière des personnes handicapées canadiennes.
• Le bénéficiaire doit être un résident du Canada, âgé de moins de 60 ans, ayant droit au crédit d’impôt pour personnes handicapées et possédant un numéro d’assurance sociale valide.

Caractéristiques du régime:

• N’importe qui peut cotiser à un REEI, pourvu que le titulaire du compte y ait consenti par écrit. Les cotisations s’accumulent libres d’impôt.
• Le plafond de cotisation global à vie, pour chaque bénéficiaire, est de 200 000 $, sans aucun plafond annuel.
• Le gouvernement du Canada peut offrir une contrepartie fondée sur le revenu net familial (jusqu’à 3 500 $ par année en subventions canadiennes pour l’épargne invalidité et jusqu’à 1 000 $ par année en bons canadiens pour l’épargne-invalidité).
• Bons canadiens pour l’épargne-invalidité (BCEI)
• Le retrait de l’épargne N’A AUCUN EFFET sur les prestations fédérales et provinciales fondées sur le revenu.
• Le REEI a été créé en 2008. Les bons et les subventions peuvent être reportés à partir de la date du diagnostic ou jusqu’à dix ans avant la création du régime. Les bons et les subventions peuvent être reportés à partir de la date du diagnostic ou jusqu’à dix ans avant la création du régime.
• Le plafond annuel des subventions est de 10,500 $, tandis que celui des bons est de 11,000$.

Procédure de retrait:

Votre conseiller ou conseillère vous aidera à effectuer des calculs exacts.

• Les retraits DOIVENT commencer, au plus tard, à la fin de l’année où le bénéficiaire atteint l’âge de 60 ans.
• Si des retraits sont effectués avant l’âge de 60 ans, il pourrait être nécessaire de rembourser au gouvernement fédéral les bons et subventions des 10 années précédentes.

Subventions canadiennes pour l’épargne-invalidité (SCEI) – Plafond à vie de 70,000$ par bénéficiaire

Bons canadiens pour l’épargne-invalidité (BCEI) – Plafond à vie de 20,000$ par bénéficiaire

• Un modèle de répartition des actifs est une stratégie de diversification de votre portefeuille de placement afin qu’il comprenne différentes catégories d’actifs, dont les actions, les obligations et les instruments du marché monétaire.

• Un tel modèle est essentiellement une méthode efficace de diversification.

• Il est très important de lier vos placements à vos objectifs, afin de permettre à votre conseiller de mieux personnaliser le modèle en fonction de votre situation financière.

• La composition de votre portefeuille dépend de votre horizon de placement et de votre tolérance au risque.

• La répartition se fait à long terme (un minimum de cinq ans).

• Les gestionnaires de fonds communs de placement (fonds mutuels) s’en tiennent généralement à la répartition établie, qu’ils peuvent toutefois restructurer d’une année à l’autre

• La répartition se fait en fonction de différents facteurs du marché. Il s’agit habituellement de fonds gérés de manière plus active.

• Les gestionnaires de fonds communs de placement revoient généralement leurs placements une fois par trimestre et les restructurent en fonction de la situation du marché.

La Valeur de détenir ses placements

Tenter de prédire les fluctuations du marché est un peu comme rouler un dé. Songez à l’incidence de manquer les 10, 20 ou 30 meilleurs jours avec une valeur de 10 000 $ investis en actions canadiennes au cours des 10 dernières années. Maintenir ses placements peut potentiellement se traduire par un meilleur résultat pour les investisseurs.

Placements d’une valeur de 10 000 $ de novembre 2007 à novembre 2017